- Details
- Written by Super User
- Category: เนื้อหาทั่วไป
- Hits: 7380
หน่วยตรวจสอบภายใน องค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง
621 หมู่ 2 ต.ศาลา อ.เกาะคา จ.ลำปาง 52130
โทรศัพท์ 0 5423 7671 โทรสาร 0 5423 7671
ภายใน โทร 7671 , 1029
- Details
- Written by Super User
- Category: เนื้อหาทั่วไป
- Hits: 6082
ความเป็นอิสระ
หน่วยงานตรวจสอบภายในมีความเป็นอิสระจากกิจการทั้งปวงขององค์กรฯ ที่ไม่ใช่กิจกรรมหรือหน้าที่ของหน่วยตรวจสอบภายใน โดยผู้ตรวจสอบภายในจะไม่ปฏิบัติงานที่ไม่ใช่หน้าที่ของตน
สิทธิ/ไม่มีสิทธิ
ผู้ตรวจสอบภายในมีสิทธิ ดังนี้
- มีสิทธิในการตรวจสอบ และการเข้าถึงแหล่งข้อมูลตามมาตรฐานการตรวจสอบรวมถึงมีความเป็นอิสระในการจัดสรรทรัพยากร การกำหนดแผนและความถี่ในการปฏิบัติงาน การเลือกกิจกรรม การกำหนดขอบเขตการตรวจสอบ การใช้เทคนิคการตรวจสอบตามความเหมาะสม เพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ การตรวจสอบที่กำหนดไว้
- มีสิทธิที่จะได้รับความร่วมมือจากหน่วยงานในสังกัด องค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง ในการเข้าถึงข้อมูลรายงานทั้งที่เป็นรายงานทางการเงินและรายงานที่ไม่ใช่รายงานทางการเงิน บันทึกข้อตกลง เงื่อนไข พันธะสัญญา การสัมภาษณ์ และเอกสารทุกชนิดที่เกี่ยวข้องและเป็นประโยชน์ต่องานตรวจสอบฯ
- มีสิทธิเสนอความเห็นและข้อเสนอแนะในการตรวจสอบฯ ตามที่เห็นสมควร
ผู้ตรวจสอบภายในไม่มีสิทธิ ดังนี้
- ปฏิบัติหน้าที่อื่นใดที่ไม่เกี่ยวข้อง นอกเหนือจากงานตรวจสอบภายใน
- จัดทำหรืออนุมัติรายงานทางบัญชี รายงานทางการเงิน และรายงานที่ไม่ใช่รายงานทางการเงิน นอกเหนือจากรายงานการตรวจสอบปกติ
- ควบคุมดูแลการปฏิบัติงานของพนักงานอื่นที่ไม่ได้อยู่ในหน่วยตรวจสอบภายใน ยกเว้นพนักงานที่ได้รับมอบหมายให้เป็นส่วนหนึ่งในการปฏิบัติงานตรวจสอบฯ
คุณสมบัติ
หัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน และผู้ตรวจสอบภายใน มีคุณสมบัติ ดังนี้
- เป็นผู้มีความรู้ความสามารถเป็นที่ประจักษ์แก่องค์กรฯ
- เป็นผู้มีคุณธรรม ปราศจากความลำเอียง และอคติ
- เป็นผู้มีศีลธรรมจรรยา และมีทัศนคติที่ดี
- เป็นผู้ที่มีความจงรักภักดีต่อชาติ ศาสนา และพระมหากษัตริย์อย่างมั่นคงไม่เสื่อมคลาย
- Details
- Written by Super User
- Category: เนื้อหาทั่วไป
- Hits: 6437
หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
หน่วยตรวจรับ หน่วยรับตรวจ
หน่วยตรวจสอบภายใน 1. สำนักปลัดองค์การบริหารส่วนจังหวัด
2. กองกิจการสภาองค์การบริหารส่วนจังหวัด
3. กองแผนและงบประมาณ
4. กองคลัง
5. กองช่าง
6. กองการศึกษาศาสนา และวัฒนธรรม
7. กองพัสดุและทรัพย์สิน
8. โรงเรียนในสังกัดฯ
- Details
- Written by Super User
- Category: เนื้อหาทั่วไป
- Hits: 5909
อำนาจหน้าที่และขอบเขตในการปฏิบัติงาน
1. การตรวจสอบการรับเงิน – การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงิน
- เงินตามงบประมาณ
- เงินนอกงบประมาณ
- เงินอุดหนุนประเภทต่าง ๆ
2. การตรวจสอบงบประมาณ
- การจัดทำงบประมาณ
- การจัดทำแผนฯ
- การบริหารงบประมาณ
- การควบคุมเงินงบประมาณ
3. การตรวจสอบพัสดุ
4. การตรวจสอบเกี่ยวกับการลงบัญชี
5. การตรวจสอบการจัดเก็บรายได้
6. การตรวจสอบเงินยืมและการส่งใช้
7. งานตรวจสอบภายในแต่ละสำนัก/กอง
8. งานตรวจสอบฎีกาที่เบิกจ่ายแล้วทุกสำนัก/กอง
9. ประสานงานระหว่างหน่วยงานตามกฎหมายกำหนด และทำหน้าที่รายงานผล
10. ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสาร งานระบบการควบคุมภายในขององค์การบริหาร
ส่วนจังหวัดลำปาง
11. งานตรวจสอบอื่น ๆ ที่ได้รับมอบหมายจากผู้บังคับบัญชา
- Details
- Written by Super User
- Category: เนื้อหาทั่วไป
- Hits: 7262
หน่วยตรวจสอบภายใน เป็นหน่วยงานราชการตามโครงสร้างขององค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง จัดตั้งขึ้นเพื่อทำหน้าที่หลักในการตรวจสอบ ให้คำแนะนำและติดตามผลการตรวจสอบ ในเรื่องการปฏิบัติงานให้เป็นไปตาม กฎหมาย ระเบียบฯ หนังสือสั่งการ และข้อปฏิบัติที่เกี่ยวข้อง ซึ่งจะส่งผลให้ส่วนราชการในสังกัดฯ บรรลุเป้าหมายดำเนินการและความถูกต้อง และเพื่อให้การบริหารงานของหน่วยตรวจสอบภายในบรรลุเป้าหมาย จึงได้กำหนดกฎบัตร มีรายละเอียดดังนี้.-
สายงานบังคับบัญชา
- หัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน เป็นผู้บริหารสูงสุดของหน่วยตรวจสอบภายใน และมีสายการบังคับบัญชาขึ้นตรงต่อปลัดองค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง และนายกองค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง
วัตถุประสงค์
1. เพื่อให้การใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานในสังกัดองค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง เป็นไปอย่างประหยัด ถูกต้อง เหมาะสม และเกิดประโยชน์สูงสุด
2. เพื่อให้การปฏิบัติงานของหน่วยงานในสังกัดองค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง สอดคล้องกับนโยบาย วิธีปฏิบัติงานและถูกต้องตามระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง
3. เพื่อช่วยให้การดำเนินงานของหน่วยงานในสังกัดองค์การบริหารส่วนจังหวัดลำปาง ปฏิบัติงานในความรับผิดชอบได้อย่างมีประสิทธิภาพ และมีประสิทธิผล
4. เพื่อให้การใช้ทรัพยากรของหน่วยงานเป็นไปอย่างประหยัด และได้รับการดูแลรักษา อย่างเพียงพอ
5. เพื่อให้ข้อเสนอแนะ และข้อคิดเห็นที่นำไปสู่การปฏิบัติเพื่อการแก้ไข และปรับปรุง ให้ถูกต้อง
